Por eso, antes de tomar la decisión de ir a trabajar a Irlanda, es importante que conozcas los impuestos que tendrías que pagar. Si trabajas para otra empresa, tendrás que hacer frente a tres impuestos diferentes. Uno de ellos es parecido al IRPF español, pero mucho más fácil de calcular y aplicar.
Si prefieres trabajar por tu cuenta, tendrás que pagar esos mismos impuestos pero podrás olvidarte de la famosa cuota de autónomos: pagarás sólo en función de lo que factures.
En definitiva, en este artículo te contamos cuáles son los impuestos que tendrás que afrontar si te estás planteando ir a trabajar a Irlanda. Descubre cuánto tendrías que pagar comparado con lo que pagarías en España y toma la decisión que mejor te convenga.
¿Quieres estudiar inglés en Irlanda?
✅ Vivo en Dublín desde hace más de 9 años
✅ He ayudado a más de 700 estudiantes
¿Qué impuestos paga un trabajador por cuenta ajena en Irlanda?
Empecemos por los impuestos que deberías pagar si decides trabajar para otra empresa. Son muy parecidos a los que hay en España, pero sí que cambian los porcentajes y tramos.
Por un lado, está el IRPF irlandés, que depende de las rentas de trabajo que hayas obtenido. Al igual que en España y otros países, también tendrás que cotizar a la Seguridad Social. Esto lo harás a través del Pay Related Social Insurance (PRSI).
Sin embargo, en Irlanda existe un tercer impuesto: el Universal Social Charge (USC). Aunque se creó como un impuesto temporal a raíz de la crisis financiera, más de 10 años después aún se mantiene.
1. Income Tax (IRPF)
El Income Tax es el equivalente al IRPF español. La empresa para la que trabajes te lo descontará de tu nómina al darte tu salario.
La cuantía que tendrás que pagar dependerá de tu salario anual y de tu situación personal. Lo que diferencia al IRPF en Irlanda del de otros países como España es que tan sólo tiene dos tramos. Por ejemplo, si eres una persona soltera sin hijos, los tramos son los siguientes:
Hasta 40.000€ anuales: 20% de tus ingresos
A partir de los 40.000€: 40% de tus ingresos
Supongamos que encuentras un trabajo en Irlanda con un salario de 26.000€ anuales. En Irlanda pagarías 5.200€ por este impuesto, mientras que si te quedas en España serían 7.800€. Es decir, en este caso estarías ahorrando impuestos.
Sin embargo, si tu salario fuera de 42.000€, la cosa cambiaría. En Irlanda pagarías 16.800€ de Income Tax o IRPF, y en España 15.540€.
Por tanto, dependiendo de cuántos sean tus ingresos tendrás que hacer tus cálculos y comprobar dónde pagarías menos impuestos. Para saber cuánto tendrías que pagar en Irlanda por este impuesto, puedes utilizar esta calculadora de Income Tax.
Universal Social Charge (USC)
Vamos con el segundo impuesto: el Universal Social Charge. Se trata de un impuesto creado como algo temporal para hacer frente a la crisis financiera en 2011, pero que se ha mantenido hasta la actualidad.
Si tienes unos ingresos de menos de 13.000€ al año, no tendrás que preocuparte por este impuesto. Pero si cobras más de esa cantidad, tendrás que pagar un cierto porcentaje sobre tus ingresos:
Más de 12.012€: 0,5%
De 12.012€ a 21.295€: 2%
De 21.295€ a 70.044€: 4,5%
De 70.044€ en adelante: 8%
Al igual que el Income Tax, la empresa se encarga de retenerlo de tu nómina mensual. Pagar este impuesto te da derecho a ciertos servicios como la prestación por desempleo.
Pay Related Social Insurance (PRSI)
El tercer impuesto que debes pagar como trabajador en Irlanda es el equilvanete a la cotización a la Seguridad Social en España. Es decir, pagar el Pay Related Social Insurance te da derecho a cobrar una pensión cuando te jubiles.
Una parte es pagada por la empresa y otra por el trabajador. Sin embargo, no estás obligado a pagar este impuesto en todos los casos. Si tus ingresos netos son de menos de 352€ a la semana, no tendrás que pagar. Esto no implica que no estés cubierto si te pasa algo, ya que lo estarás por un seguro médico de Clase A. Además, la empresa sí cotizará por la parte que le corresponda.
Si tus ingresos netos son de más de 352€ por semana, cotizarás por un 4% de esa cantidad.
¿Qué impuestos paga un trabajador autónomo en Irlanda?
Veamos ahora qué pasa si quieres trabajar en Irlanda por cuenta propia. Tendrás que pagar los mismos impuestos que si trabajaras por cuenta ajena, pero con algunas diferencias. Además, tendrás que repercutir el IVA en tus facturas, por lo que deberás sumar este impuesto a la lista.
Otra opción que eligen muchas personas que quieren emprender en Irlanda es montar su propia empresa. Si tienes dudas sobre si hacerlo o quedarte como autónomo, echa un vistazo a nuestro artículo sobre cómo crear una empresa en Irlanda y ahorrar más de 3.000€.
Income Tax
Como decíamos, los trabajadores autónomos también tienen que pagar IRPF. Sin embargo, en Irlanda olvídate de pagar una cuota fija de autónomos como harías en España.
Aquí tendrás que pagar en función de tus ingresos. Los porcentajes aplicables son exactamente los mismos que para trabajadores por cuenta ajena.
Value Added Tax (IVA)
El Value Added Tax es como el IVA español. Si prestas servicios, no será necesario que te des de alta en este impuesto salvo que tengas unos beneficios anuales de más de 37.500€. Si vendes productos, tampoco tendrás que hacerlo salvo que tengas más de 75.000€ anuales de beneficios.
Funciona igual que en España. Tendrás que repercutir el IVA en tus facturas, aplicando un porcentaje que dependerá del tipo de servicio. El IVA general es del 21%.
Universal Social Charge (USC)
De nuevo, como autónomo también pagarás este impuesto si tus ingresos son de al menos 13.000€ al año. Se aplican exactamente los mismos porcentajes que veíamos para los trabajadores, con una diferencia si ingresas más de 100.000€ anuales.
Si te encuentras en ese caso, se te aplicará un recargo adicional del 3%. Esto implica que tendrás que pagar un 11% por este impuesto sobre la cuantía que obtengas.
Pay Related Social Insurance (PRSI)
Por último, como trabajador autónomo también cotizarás a la Seguridad Social irlandesa. Sin embargo, no estás obligado a contribuir en todos los casos.
Si tus ingresos son de menos de 5.000€ anuales, no tienes por qué pagar PRSI. Para el resto de casos, pagarás un 4% de tus ingresos, salvo que esa cantidad sea inferior a los 500€. En ese caso, tendrías que pagar 500€ anuales.
Conclusión
A diferencia de lo que mucha gente cree, no siempre pagarás menos impuestos en Irlanda que en España. Aun así, como hemos visto hay muchas situaciones en los que sí lo es, y esa es una de las razones por las que la isla Esmeralda es un destino tan atractivo para trabajar.
Dependiendo de si quieres trabajar para otros o montártelo por tu cuenta, tendrás que tener en cuenta algunas particularidades de cada impuesto. Con la información que te hemos dado en este artículo, puedes calcular cuánto pagarías en tu caso particular y tenerlo en cuenta a la hora de decidir si quieres trabajar en Irlanda.
Esperamos que te haya sido útil y que te ayude a tener más claro cómo funciona el sistema impositivo en Irlanda.